Dodał admin, 2007-10-26 Autor / Opracowanie: MonikaKulińska85

Pranie Brudnych Pieniędzy oznacza wymianę funduszy otrzymanych w wyniku aktywności kryminalnej na ‘czyste’ pieniądze, bez powiązania ze swoim nielegalnym źródłem.

W celu ukrycia posiadanego mienia, sprawcy przeznaczają je między innymi na:
•     inwestycje gospodarcze,  
•     rozpoczęcie działalności gospodarczej,
•     rozwój już funkcjonującego podmiotu gospodarczego poprzez jego doinwestowanie,  
•     otwieranie rachunków bankowych w różnych bankach,  
•     nabywanie nieruchomości,  
•     nabywanie wartościowych rzeczy ruchomych,  
•     inwestycje portfelowe (nabywanie papierów wartościowych),  
•     zakup wartości dewizowych i dzieł sztuki,
lub podejmują zabiegi utrudniające ustalenie rodzaju i miejsca przechowywania mienia, często przeznaczanego na finansowanie dalszej działalności przestępczej, m.in. poprzez:  
•     zakładanie fikcyjnych firm (pozorujących działalność gospodarczą), <
•     zawieranie umów przy pomocy fałszywych dokumentów,  
•     uruchamianie działalności na nazwiska osób trzecich (zaufanych),  
•     pozorowanie legalnych operacji finansowych (pranie pieniędzy),  
•     wyłączanie wspólności majątkowej i fikcyjne rozwiązywanie związków małżeńskich,  
•     darowizny na rzecz osób bliskich lub celowo założonych do tych celów fundacji,  
•     transfer za granicę i dalsze inwestowanie w legalne interesy.

Swoboda działalności gospodarczej umożliwiając swobodny przepływ kapitałów obcych i krajowych ułatwia kamuflaż nieuczciwych dochodów.
Oczywistą konsekwencją tego jest wymieszanie nielegalnego kapitału i nielegalnego majątku z legalnymi środkami, albo ich inwestowanie i lokowanie w sferę legalnego obrotu gospodarczego.
Dodatkowo, w wyniku otwarcia gospodarki polskiej dla inwestycji zagranicznych, powstały okoliczności sprzyjające lokowaniu i inwestowaniu w legalne przedsięwzięcia gospodarcze zagranicznych kapitałów pochodzących z przestępstw popełnianych poza Polską 4.
Legalizacja dochodów i mienia pochodzącego z przestępczości jest zjawiskiem międzynarodowym. Jest przejawem, a w szczególności czynnikiem wywierającym decydujący wpływ na rozwój przestępczości zorganizowanej. W związku z tym od kilku lat podejmowane są międzynarodowe inicjatywy zmierzające do przeciwdziałania i zwalczania tego zjawiska.
Aby poprawić skuteczność działania aparatu ścigania w tym zakresie od kilku lat organizowane są szkolenia dla policjantów i prokuratorów.
Jedną z form wymiany doświadczeń i pogłębiania wiedzy w zakresie ścigania przestępstw prania brudnych pieniędzy są również konferencje i sympozja skupiające wybitnych specjalistów z tej dziedziny z różnych resortów i instytucji.  Przykładem takiego forum wymiany doświadczeń są organizowane co rocznie przez KGP i Szkołę Policji w Pile Ogólnopolskie Sympozja "Pragmatyka zwalczania procederu prania pieniędzy", które skupiają zarówno teoretyków jak i praktyków zajmujących się tym zagadnieniem. Spotkania te cieszą się pochlebnymi opiniami ze strony uczestników, jak i też przynoszą wymierne korzyści mające wpływ na poprawę efektywności ścigania tych przestępstw.